Па паведамленні Упраўлення ўзаемадзеяння са СМІ Генеральнай пракуратуры, ведамствам у суд накіравана крымінальная справа ў дачыненні да кіраўніка прыватнага гандлёвага ўнітарнага прадпрыемства і трох іншых асоб, якія яму дапамагалі ў ажыццяўленні незаконнага ўхілення ад выплаты падаткаў.

Ім таксама інкрымініравана ўхіленне ад выканання абавязкаў падатковага агента па пералічэнні падаткаў у бюджэт, наўмысныя неналічэнне і нявыплата абавязковых страхавых узносаў у бюджэт дзяржаўнага пазабюджэтнага фонду сацыяльнай абароны насельніцтва.

Згодна з матэрыяламі справы, абвінавачаныя пры ажыццяўленні дзейнасці па рознічным гандлі адзення з 2019 года па 2024 год укаранілі супрацьпраўную схему «драбнення (падзелу) бізнесу» з выкарыстаннем падкантрольных юрыдычных асоб і індывідуальных прадпрымальнікаў. Мэта — ухіліцца ад выплаты падатку на дабаўленую вартасць і падатку на прыбытак, атрымаць неабгрунтаваныя перавагі пры выкарыстанні спрошчанай сістэмы падаткаабкладання і адзінага падатку з індывідуальных прадпрымальнікаў і іншых фізічных асоб (адзіны падатак).

У такой схеме былі задзейнічаны 27 суб’ектаў гаспадарання, урон ад падобнага спосабу вядзення бізнесу ў выглядзе недаплачаных дзяржаве падаткаў перавысіў 3,4 млн рублёў.

Акрамя таго, у рамках названай прадпрымальніцкай дзейнасці абвінавачаныя распрацавалі і прывялі ў выкананне злачынную схему па незаконнай мінімізацыі падатковых расходаў шляхам выплаты наяўных грошай фізічным асобам — работнікам прадпрыемства без іх адлюстравання на рахунках бухгалтарскага і падатковага ўлікаў. Гэтыя сродкі фактычна складалі фонд заработнай платы і былі аб’ектам падаткаабкладання падаходным падаткам з фізічных асоб.

Усяго з верасня 2018 года па люты 2025 года фактычныя работнікі прадпрыемства атрымалі даход без дакументальнага афармлення і без адлюстравання ў бухгалтарскім і падатковым уліку на агульную суму 8,3 мільёна рублёў. З гэтых сродкаў не быў вылічаны і пералічаны падаходны падатак у памеры звыш 1 млн рублёў, а таксама не выплачаны абавязковыя страхавыя ўзносы ў бюджэт ФСАН з фізічных асоб — фактычных работнікаў прадпрыемства на 1,4 млн рублёў.

Нанесены дзяржаве ўрон у асабліва буйных памерах абвінавачаныя падчас папярэдняга следства пагасілі ў поўным аб’ёме.

Гэтая крымінальная справа знаходзілася ў вытворчасці галоўнага следчага ўпраўлення Следчага камітэта.